【2025年11月更新】終身保険の買い時｜1.75％時代の判断基準（個別相談可）

長期金利の上昇を背景に、円建ての貯蓄型 終身保険 が再評価されています。2025年夏以降は一時払いで 予定利率1.75％ が現れ、返戻率・保険料の条件が一段と良くなりました（例示の一次資料は (大手保険会社のニュースリリース（PDF）)、簡易保険系の最新は (（公式）主な利率等の一覧)）。一方で、国債利回りは30年債で3.259％と高止まりの局面もあり、今後の予定利率の動きは“上げ／下げ”どちらも想定しておく必要があります（(30年国債の入札結果 2025/10/7)）。本稿は2025年11月時点の一次資料に沿って「買い時」を返戻率と年利（IRR）、税・相続、健康条件まで横断で整理します。数値例は年齢・性別・保険金額・払込方法・特約の有無などで変わる例示であり、将来を保証するものではありません。加入や保険金・返戻金の支払いには所定の制限があります。詳しくはご契約のしおり・約款、パンフレットまたは設計書等をご確認ください。

一時払い終身は2025年夏に 予定利率1.75％ の改定が公表され、保険料が男女で約9〜11％低減する具体例が示されました（年齢・保険金額などの前提あり。一次資料は (大手保険会社のニュースリリース（PDF）)）。簡易告知型を含む簡易保険系でも一時払いが0.95％→1.25％へ見直し済みです（(（公式）主な利率等の一覧)）。平準払い（分割払い）は大手で0.4％前後が中心ですが、返戻の立ち上がりは一時払いほど劇的ではありません。なお、商品・会社により据置期間や解約控除、配当の有無など条件差が大きい点に留意しましょう。数値は例示であり将来を保証しません。加入や支払いには所定の制限があります。

返戻率（総支払に対する戻りの比率）は分かりやすい指標ですが、期間の長短で印象がぶれます。比較では IRR（内部収益率） の“年利”にそろえるのが実務的です。計算はExcelのIRR／XIRRで可能。詳しい手順と比較軸は当社記事 (終身保険IRRの出し方｜返戻率から年利3ステップ) を参考にしてください。例：一時払い500万円→15年後に550万円の戻りなら、年利換算はおよそ0.63％です（期間・税・途中の貸付・部分解約の有無で変動）。数値例は例示であり将来を保証しません。商品・会社により条件が異なります。

退職金などまとまった資金には一時払いが向きやすく、短期間で返戻率100％超えの到達年が早まる設計も見られます。家計の毎月のキャッシュフローを崩したくない場合は平準払いが選択肢。途中の資金ニーズには契約者貸付（契約により利率・上限が異なる）で流動性を補う方法もあります。ただし低解約返戻金型は払込期間中の元本割れが長く、解約控除の影響が大きい商品もあるため、年ごとの返戻金推移で“解約しない前提”を確認してから選びましょう。数値は例示であり将来を保証しません。加入や支払いには所定の制限があります。

死亡保険金は、受取人が法定相続人なら“500万円×法定相続人の数”まで相続税が非課税です。相続税申告の実態では、令和5年分の課税対象割合は約9.9％と、決して少数派ではありません（(相続税の申告事績の概要 令和5年分)）。生存中の解約返戻金は多くが“一時所得”となり、「受取額−支払保険料総額−特別控除50万円」の1/2に課税されます（税率は他の所得と合算後に決まります）。契約者・被保険者・受取人の組み合わせで課税ルート（相続税／所得税／贈与税）は変わるため、名義設計は慎重に。数値・制度は例示であり、詳細は約款・設計書・税務の一次資料で必ず確認してください。

入り直しは“返戻率・IRRの改善”だけでなく、解約控除と一時所得の税コスト、健康条件の再告知リスクまで含めた総合判定が必須です。実務では、旧契約と新提案を同じ前提（年齢・性別・保険金額・払込期間・特約）で設計書を作成し、返戻率とIRRを年次で横並び比較。空白ゼロにするには新契約の責任開始を確認してから旧契約の解約手続きを行い、支払削減期間や待機・免責の有無も照合します。計算手順は (終身保険IRRの出し方｜返戻率から年利3ステップ) が参考になります。

終身保険は“守る・遺す”資金の核にし、新NISAやiDeCoは“育てる”資金で補完するのが基本戦略です。予定利率アップで浮いた保険料を成長投資枠へ回す、iDeCoで老後の税優遇を最大化するなど、家計の固定費・非課税枠の配分を同時に設計するとブレが少なくなります。商品・制度の改善は継続するため、毎年の見直しサイクルを作ると効果的です。

終身保険は途中解約で元本割れが続く期間があり、流動性は高くありません。医療・介護の自己負担や急な出費には別枠の緊急資金を用意してから契約するのが鉄則です。なお、仮に保険会社が破綻しても契約は原則継続され、責任準備金の90％を目安に保護されます（高予定利率契約などは個別調整あり。詳しくは (保護機構のQ&A)）。商品・会社により条件が異なるため、約款とパンフレットで詳細を確認してください。

責任準備金の計算に用いる標準利率は、金利環境に応じて見直されることがあります。仮に引き上げが続けば、予定利率の追加改定が出る可能性はありますが、逆に市場金利が低下すれば新商品の利率は下がることも。金利の見通しは不確実なので、「健康条件が良いうちに固める」「資金の使い道が明確なら前倒し」「用途未定なら設計書を並べて様子見」といった分岐で考えると判断しやすくなります。数値・制度は例示であり、将来を保証しません。