【2026年2月更新】生命保険のよくある質問10｜必要額・受取・控除（個別相談可）

物価や制度が動く今、生命保険は“昔のまま”では最適とは限りません。この記事では、よくある質問10の要点を、2026年の制度と家計事情に合わせて実務目線で整理します。特に、子育て世帯の 生命保険料控除（一般枠の時限的拡充）や、2028年施行予定の 遺族厚生年金 の見直し（原則5年の有期給付＋継続給付の新設）、そして保険業法改正後の販売ルール（比較推奨販売・体制整備）を踏まえ、必要保障額の出し方から受取人、税、申込み・見直し・解約、トラブル時の窓口まで、今日から使える判断基準を提供します。制度の根拠は公的・業界団体の一次情報にリンクしました。

必要保障額は家計の「支出」と「受け取れるお金」の差を期間で埋める設計です。式はシンプルに、 必要保障額 ＝（不足する毎月の差額）×（必要期間）。

受取人は原則として被保険者の配偶者・子など近親者から選びます。税務では渡し方で結果が変わります。死亡保険金を「契約者＝被保険者、受取人＝法定相続人」の形で受け取れば、相続税の 非課税枠（500万円×法定相続人の数）が使えます。一方、相続人以外（例：友人）を受取人にするとこの非課税枠は適用されません。制度の定義と非課税枠の数え方は国税庁の解説が分かりやすいです。 (No.4114 相続税の課税対象になる死亡保険金) 受取人は複数指定や割合配分も可能です。家族で必要度に応じて配分し、離婚・出産・相続関係の変化時には必ず最新の意向に合わせて見直してください。

死亡保険金は受取人の設計次第で相続税・所得税・贈与税のいずれかになり、満期金や解約返戻金は原則「一時所得」、個人年金は「雑所得」で考えます。死亡に備える契約では、まず相続税の非課税枠（500万円×法定相続人）を家族全体で活かすのが基本。教育費や生活費用のために年金受取を選ぶ場合は、年間の課税・社会保険料への影響も含めて試算しましょう。迷ったら国税庁のタックスアンサーの該当項目を都度確認し、受取時期・方法を家計の年間収支に合わせて調整するのが実務的です。

2026年分の所得税では、23歳未満の扶養親族がいる世帯を対象に、新制度の一般生命保険料控除の上限が4万円→6万円に拡大（1年の時限措置）し、3区分合計の上限12万円は据え置き、住民税の上限は2万8,000円のままです。控除の計算式や新旧制度の違い、電子交付の使い方は生命保険文化センターの解説が便利です。 (税金の負担が軽くなる「生命保険料控除」) 実務では「電子の控除証明書」をマイナポータル連携やe-Taxで取り込み、紙添付の省略・5年保存のルールを守るのが近道。夫婦で控除枠を有効活用するなら、支払名義と年末調整の提出先を年内に揃えておくと取りこぼしを防げます。

まずは契約先の保険会社に相談し、それでも解決しない場合は生命保険協会の「生命保険相談所」（ADR）を活用できます。電話・書面・来所で相談でき、未払い・説明不十分などの苦情を中立の立場で整理してくれます。やり取りはメールや書面で残し、説明資料・約款・募集時の提案書・家計のメモを時系列で保存しておくと、解決が早まります。

2028年施行予定の見直しでは、子のいない配偶者の遺族厚生年金が「原則5年の有期給付」に。5年間は“有期給付加算”で従来より約1.3倍支給、その後も障害状態や収入が一定未満なら継続給付（単身なら就労収入で年約132万円〈見込み〉までは全額支給、概ね月20〜30万円超で終了目安）という仕組みが公表されています。一次資料の要点は厚労省の説明資料で確認できます。 (遺族厚生年金の見直しに対して寄せられている指摘への考え方（PDF）) 家計設計では「最初の5年を厚め、その後を薄め」に段階設計し、収入保障保険＋定期保険の重ね方を調整すると、過不足が出にくくなります。

最短ルートは「AIで棚卸し→FPで最適化」。まずは加入中の保険と家計の数値（家賃・教育費・ローン残高・貯蓄）をAIに入力して不足額の仮説を作り、オンラインでFPに接続して“差額×期間”の設計を仕上げます。予約はLINEで完結し、提案書や保険証券の写真アップロードで事前準備も簡単。いまは相談参加でギフトBoxの特典キャンペーンも実施中です。勧誘抑止の“イエローカード”仕組みもあるので、納得いくまで中立に比較できます。