【2026年2月更新】遺族年金の要件と生命保険｜判定チェック（個別相談可）

一家の万一に頼りになるのが 遺族年金 と 生命保険。ただし、遺族年金は誰でも無条件ではありません。保険料の未納、子の有無、配偶者の年齢や所得などで“対象外”になることがあります。この記事では2026年2月時点の最新制度にもとづき、主要な 受給要件 を整理し、2028年からの見直し（5年の 有期給付 と条件付き 継続給付、子の加算拡充、所得要件撤廃）を一次情報リンク付きで確認。足りない分は 生命保険 でどう補うかを、すぐ動ける実務で提示します。

まず結論です。遺族年金は「もらえる・止まる」の線引きを数字と条件で押さえ、足りない期間や金額は保険で“必要な分だけ”補うのが現実的な最適解です。

遺族年金は国民年金の「遺族基礎年金」と厚生年金の「遺族厚生年金」に大別されます。遺族基礎年金は“子のある配偶者”または“子”（18歳到達年度末まで、障害の場合は20歳未満）が対象。遺族厚生年金は配偶者・子のほか、父母・孫・祖父母へ優先順位で移ります。厚生の年金額は原則、亡くなった方の老齢厚生年金（報酬比例部分）の4分の3で、加入が短い場合でも「みなし300月」で計算される安全網があります。制度の骨子は日本年金機構のパンフレットにまとまっています。詳しくは「(遺族年金ガイド)」をご覧ください。

要件のカギは、亡くなった方の「保険料納付状況」です。原則として死亡日前日において、保険料納付済期間（免除含む）が加入期間の3分の2以上必要です。一方、特例として「直近1年未納なし」で満たせる期間が設けられており、障害・遺族の要件に関してこの特例の適用期間が延長されています。自治体発行資料や制度解説では、直近1年要件の対象期間延長が示されています（例：「(年金制度改正のポイント（横浜市）)」）。また、改正法の全体像を示すレポートでも延長が明記されています（「(年金制度改正法案の解説（その3）)」）。日頃の未納ゼロが、遺族の受給につながる最重要ポイントです。

2028年4月から段階施行の見直しで、配偶者が60歳未満の死亡時は男女とも原則5年の有期給付へ。5年間は「有期給付加算」で現行より約1.3倍に増額されます。5年経過後も、障害状態や低所得など配慮が必要な場合、最長65歳まで継続給付の仕組みが導入されます。また、有期給付に付随していた「年収850万円未満」の所得要件は撤廃される方向です。公的な一次情報は厚労省の「(年金制度改正の全体像)」および詳細ページ「(遺族厚生年金の見直しについて)」を参照してください。あわせて、遺族基礎年金の「子の加算」は拡充され、将来は1人あたり年額28万1,700円へ統一（現行は1～2人目23万9,300円、3人目以降7万9,800円）。見直し資料に方針が示されています（「(遺族厚生年金の見直しに対する整理)」）。

遺族基礎年金（2025年度）は、配偶者＋子1人で年額約105万8,000円（基本831,700円＋子1人目加算239,300円）。子2人なら約125万2,400円、3人目以降は1人につき79,800円が加算されます。一次情報は日本年金機構のパンフレット「(遺族年金ガイド)」。遺族厚生年金は、亡くなった方の報酬比例部分の4分の3相当で、加入が短くても「300月（25年）みなし」で計算されるため、若い世代の不利が過度にならないように配慮されています。

不足額は“差額×期間”で設計するのが基本。最初の5年間は遺族厚生の有期加算と教育・住居費が重なりやすいため、収入保障保険（月次の死亡給付）と定期保険（一時金）の二層で“谷”を埋めます。死亡保険金は受取人の固有財産で、相続税の非課税枠（500万円×法定相続人）を活用できます。遺族年金は所得税・住民税とも非課税で、保険金と併用しても減額はありません。

まず「ねんきんネット」や定期便で年金記録を確認し、未納があれば追納を検討。次に、戸籍・住民票・世帯の生計維持関係がわかる書類を整理。保険証券の受取人・指定代理請求の設定を点検して、推定不足額をメモ化。法改正の影響（5年有期・継続給付や子の加算拡充、所得要件撤廃）を前提に、必要保障額の再設計へ進みます。

厚生の“中高齢寡婦加算”は、2028年4月以降に新たに発生するケースから段階的に縮小・廃止される方針です。既に受給中の方は従来どおりの取り扱いが示されています。見直しの枠組みは厚労省資料「(遺族厚生年金の見直しに対する整理)」で確認できます。

有期給付に付随していた「前年の年収850万円未満」の所得要件は撤廃される方向です。一方で継続給付の可否は年金額にもよりますが、概ね月20〜30万円を超えると全額停止の目安が示されています（厚労省「(遺族厚生年金の見直しについて)」）。高所得でも“最初の5年”は公的の有期加算が入り、以降の継続は所得や障害の有無で判定される点が重要です。

国民年金第1号被保険者（自営業など）に独自の救済枠として、寡婦年金（妻60〜65歳の5年間）や死亡一時金（遺族基礎年金などの対象外の遺族に一定要件で一時金）があります。子のない自営業世帯は公的保障が薄くなるため、民間の死亡保障と貯蓄の併用が現実的です。制度の基本は「(遺族年金ガイド)」の該当章で確認できます。